A contabilidade para lojistas ES é um ramo da contabilidade fiscal e tributária responsável pelas apurações fiscais e planejamento tributário do fluxo de caixa de empreendimentos que possuem como principal atividade a venda de produtos destinados ao consumidor final, como: vestuário, eletrônicos, itens de decoração, produtos para o lar, artesanato, etc. Todos estes produtos são tributáveis pelo ICMS e alguns pelo IPI, uma vez que produtos eletrônicos e artigos vendidos pelo comércio, tais como importações de mercadorias e alimentos estão sujeitos à estas classificações tributárias. Pensando nisso, a Fraga Contabilidade conta com a especialidade de contabilidade para lojistas! Deste modo, podemos propor o que há de mais novo e eficaz em soluções tributárias para ME e EPP que possuem CNPJ aberto no comércio.
Além disso, sabemos que o planejamento tributário é de fundamental importância para que o giro de estoque das lojas possa ser controlado e previsto. Em outras palavras, o giro de estoque de uma loja ou comércio é determinado pela frequência da saída de mercadorias durante o período de venda dos produtos e a quantidade de vezes em que estes produtos são repostos. Ou seja: o giro de estoque é um parâmetro usado para verificar o desempenho de um estoque na empresa. Indica também a qualidade dos produtos armazenados e a quantidade vendida dentro de um período de tempo. Os dados servem ainda para avaliar a saúde financeira do negócio.
Portanto, ter o suporte de uma contabilidade para lojistas ES permite que o seu comércio ou loja no Espírito Santo esteja em dia com as obrigações fiscais e tributárias com a Receita Federal. Além disso, a Fraga Contabilidade pode fornecer todo o suporte necessário para que o seu empreendimento no ES – seja uma empresa MEI, ME ou EPP possa se desenvolver através de um plano de negócios 100% compatível com o perfil do empreendimento e o momento atual da empresa. Entrando em contato agora mesmo conosco é possível solicitar consultoria contábil especializada e orientação para emissão de notas fiscais do seu comércio ou loja.
O que é e como funciona a contabilidade para lojistas ES?
A nossa contabilidade para lojistas ES é uma área da consultoria contábil responsável pela análise e definição de métricas e parâmetros tributários e fiscais pensados exclusivamente para lojas e comércios no Espírito Santo. Em outras palavras, a contabilidade para lojistas permite que o seu empreendimento – seja ME ou EPP, conte com apoio e suporte especializado para a definição do planejamento tributário, fluxo de caixa, giro de estoque, controle de inventário, fluxo de notas fiscais, análise tributária e fiscal, dentre outras soluções e serviços que apenas a Fraga Contabilidade pode oferecer ao seu empreendimento dentro desta modalidade de especialidade.
Além disso, uma vez que a contabilidade para lojas no ES oferece suporte e apoio ao desenvolvimento dos pequenos e médios empreendimentos, este ramo das nossas especialidades funciona de forma que o lojista possa apresentar as suas necessidades à nossa consultoria contábil. A partir de uma análise completa do perfil da sua empresa a Fraga Contabilidade avalia as principais modalidades tributárias que mais se aderem ao seu comércio: Simples Nacional, Lucro Real ou Lucro Presumido – e a partir das apurações fiscais podemos traçar o planejamento tributário para o seu empreendimento levando-se em consideração as classificações tributárias dos produtos vendidos pela sua loja.
Planejamento Tributário para lojistas:
| Item | Ação | Descrição |
| 1 | Escolha do regime tributário | Existem três regimes tributários principais no Brasil: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. Cada um tem suas particularidades e pode ser mais vantajoso dependendo do faturamento e das despesas do lojista. |
| 2 | Organização e controle financeiro | Manter uma contabilidade organizada e atualizada é crucial para o planejamento tributário eficaz. Isso inclui: Registros detalhados de todas as operações financeiras, Conciliação bancária regular e Gestão de estoque eficiente. |
| 3 | Incentivos fiscais e benefícios | Aproveitar incentivos fiscais e benefícios disponíveis pode reduzir significativamente a carga tributária: Incentivos regionais, Créditos de ICMS, IPI e PIS/COFINS, Programas de apoio ao comércio. |
| 4 | Planejamento de compras e estoque | Estratégias de compras e gestão de estoque podem impactar diretamente os impostos: Compra de fornecedores locais e Gestão de inventário. |
| 5 | Revisão de contratos e parcerias | Revisar contratos com fornecedores e parceiros pode identificar oportunidades de otimização tributária: Contratos de longo prazo e Parcerias estratégicas. |
| 6 | Consultoria especializada | Buscar o apoio de um contador ou consultor tributário pode ajudar a identificar oportunidades de economia fiscal que não são imediatamente aparentes. Esses profissionais podem fornecer orientações personalizadas baseadas nas necessidades específicas do negócio. |
Portanto, a contabilidade para lojistas Espírito Santo permite que a sua empresa tenha um planejamento tributário seguro e eficiente, ações que requerem um entendimento profundo das leis fiscais, organização financeira e estratégias de negócios inteligentes. Para lojistas, isso significa não apenas reduzir impostos, mas também melhorar a rentabilidade e a competitividade do negócio. Implementar essas estratégias de forma proativa pode resultar em economia significativa e maior sustentabilidade financeira a longo prazo.
Além disso, com esta especialidade da Fraga Contabilidade, os lojistas Espírito Santo podem também organizar o cálculo do giro de estoque. Este cálculo é fundamental para a gestão de qualquer negócio que trabalha com venda de produtos ou utiliza diferentes matérias-primas para prestar serviços. A métrica ajuda a entender os custos e as mudanças necessárias no estoque. Portanto, o planejamento tributário em conjunto com as métricas de giro de estoque são ferramentas essenciais para lojistas que desejam otimizar seus impostos, reduzir custos e melhorar a saúde financeira do negócio. Eles envolvem estratégias legais para minimizar a carga tributária e maximizar os benefícios fiscais.
Com os nossos planos contábeis é possível que o MEI, ME ou EPP possa aproveitar soluções completas em envio de imposto mensal, relatórios de faturamento, envio da declaração anual do DASN e IRPJ, sede virtual gratuita e suporte on-line. Contamos com o plano Essencial, para empresas que faturam até R$ 100 mil por mês, o plano Plus para empreendimentos com limite de faturamento de até R$ 200 mil mensais e o plano Prêmium para empresas com faturamento de até R$ 400 mil por mês. Aproveite agora! Somente a Fraga Contabilidade possuí planos ideais para a sua empresa, com suporte pelo WhatsApp, E-mail e Telefone. Além de sistema de gestão financeira Conta Azul e consultoria tributária on-line.
Como funciona a contabilidade para lojistas:
Como organizar o fluxo de caixa e o giro de estoque do seu comércio?
Com a nossa contabilidade para lojistas ES, é possível organizar o fluxo de caixa e o giro de estoque do seu comércio! Por definição, o fluxo de caixa é um instrumento financeiro que registra todas as entradas e saídas de dinheiro de uma empresa ou pessoa física em um determinado período. É uma ferramenta essencial para a gestão financeira, pois permite monitorar a liquidez e a saúde financeira, bem como tomar decisões informadas sobre investimentos, financiamentos e operações diárias.
Confira os tipos de fluxo de caixa:
Fluxo de Caixa Operacional: Relacionado às atividades principais da empresa, ou seja, às operações diárias. Inclui as entradas e saídas de dinheiro provenientes das vendas de produtos ou serviços e do pagamento de despesas operacionais.
Fluxo de Caixa de Investimento: Refere-se às entradas e saídas de dinheiro relacionadas a investimentos em ativos fixos, como compra de máquinas, equipamentos, imóveis, e também investimentos em outras empresas.
Fluxo de Caixa de Financiamento: Envolve as atividades de financiamento da empresa, incluindo a captação de recursos (empréstimos, emissão de ações) e o pagamento de dívidas e distribuição de dividendos.
A nossa contabilidade ES ainda esclarece que as entradas do caixa são todas as quantias de dinheiro que entram no comércio, ou seja, as receitas. Além disso, as saídas do caixa são todos os pagamentos realizados pela empresa, como, por exemplo: pagamento de fornecedores, salários e benefícios, despesas operacionais, pagamento de impostos e taxas, investimentos em ativos fixos e pagamento de empréstimos e financiamentos. Deste modo, para a elaboração do fluxo de caixa, os lojistas devem levar em consideração os seguintes parâmetros:
- Definir o Período: Estabelecer o período a ser analisado (diário, semanal, mensal, anual).
- Registrar Entradas e Saídas: Anotar todas as entradas e saídas de dinheiro no período definido.
- Classificar Transações: Separar as transações por categorias (operacional, investimento, financiamento).
- Calcular Saldo: Determinar o saldo inicial de caixa, somar as entradas, subtrair as saídas e calcular o saldo final de caixa.
- Análise: Avaliar o fluxo de caixa para identificar padrões, tendências e possíveis problemas de liquidez.
Saiba como organizar o giro de estoque:
Organizar o giro de estoque é crucial para manter a eficiência operacional e a lucratividade de uma empresa. O giro de estoque, ou rotação de estoque, mede quantas vezes o estoque de uma empresa é vendido e substituído em um determinado período. Um bom gerenciamento do giro de estoque pode ajudar a minimizar custos, evitar excesso de estoque e melhorar a liquidez. A nossa contabilidade ES ainda salienta que organizar o giro de estoque envolve uma combinação de análise de dados, planejamento estratégico e implementação de tecnologias adequadas. Confira a seguir algumas métricas:
Nenhum gestor gosta de ver produtos parados por muito tempo no estoque. O problema é que, muitas vezes, os empreendedores demoram a perceber por conta própria quais mercadorias estão há muito tempo no estoque ou com baixa saída. Portanto, entre as principais razões da importância de trabalhar com o cálculo do giro de estoque estão:
- Tomada de decisão com base em dados: o cálculo do giro de estoque fornece informações precisas sobre o desempenho de cada produto no estoque e nas vendas. Dessa forma, o gestor pode tomar decisões mais embasadas e assertivas sobre as mercadorias, processos de venda, ações de marketing, corte de custos, etc.
- Identificação de problemas: calcular o giro de estoque permite identificar rapidamente quais produtos estão encalhados ou com baixa demanda, possibilitando que o gestor tome medidas para reverter essa situação antes que as mercadorias fiquem defasadas no mercado ou atinjam o prazo de validade.
- Ajustes nos processos de vendas: por meio do giro de estoque, é possível identificar quais produtos têm maior saída durante todo o ano ou em épocas específicas e, consequentemente, ajustar os processos de vendas para aproveitar ao máximo essa demanda. Isso pode incluir ajustes nos preços, promoções e campanhas de marketing, por exemplo.
- Mudanças no planejamento de compra de produtos com fornecedores: o giro de estoque também ajuda a definir a quantidade de produtos que deve ser comprada de cada fornecedor, evitando compras excessivas ou insuficientes. Isso garante que o estoque esteja sempre abastecido com o necessário e que a empresa não tenha que arcar com custos desnecessários.
- Aumento da lucratividade dos produtos: por meio da análise do giro de estoque, é possível identificar quais produtos têm maior rentabilidade e focar na venda dessas mercadorias para acelerar ainda mais as vendas ou rever a precificação devido a alta procura dos itens.
- Facilita a gestão de estoque: ao utilizar o giro de estoque nos seus relatórios é possível manter um controle mais preciso e eficiente do estoque, evitando que haja excesso, perda ou falta de produtos.
- Evita perdas: é possível evitar perdas decorrentes de produtos que ficam parados no estoque ou se tornam obsoletos.
Com a nossa contabilidade para lojistas ES, todo este processo fica muito mais simples e seguro de ser realizado, além da possibilidade de realizar a apuração dos custos diretos, indiretos, fixos e variáveis da sua loja. Deste modo, o CPV (Custo de Venda do Produto) e CMV (Custo de Venda da Mercadoria) poderão ser apurados com facilidade e eficiência. Confira a seguir um exemplo prático de cálculo de giro de estoque de uma loja:
Fórmula do Giro de Estoque
Giro de Estoque = Custo da Mercadoria Vendida (CMV) / Estoque Médio
- Custo das Mercadorias Vendidas (CMV): Total dos custos diretos associados à produção das mercadorias vendidas durante um período.
- Estoque Médio: Média do estoque no início e no final do período. Estoque Médio = (Estoque Inicial + Estoque Final) / 2.
Suponha que uma empresa tenha os seguintes dados para o ano:
CMV: R$ 500.000
Estoque Inicial: R$ 100.000
Estoque Final: R$ 150.000
Cálculo do Estoque Médio:
Estoque Médio = (R$ 100.000 + R$ 150.000) / 2 = R$ 125.000
Cálculo do Giro de Estoque:
Giro de Estoque = R$ 500.000 / R$ 125.000 = 4
Deste modo, isso significa que o estoque da empresa foi renovado 4 vezes ao longo do ano. Com base nesse valor, a empresa pode tomar decisões para aumentar ou diminuir o giro de acordo com suas necessidades e objetivos estratégicos. Em outras palavras, ao manter um equilíbrio entre o nível de estoque e a demanda do mercado, a empresa pode reduzir custos, aumentar a eficiência e melhorar a satisfação do cliente.
Saiba quais são as principais categorias tributárias para lojistas no Espírito Santo
O nosso contador Espírito Santo orienta que para os lojistas no ES, as principais categorias tributárias encontram-se nas esferas Federal, Estadual e Municipal. Em outras palavras, cada regime tributário possui características específicas e pode impactar de forma diferente a carga tributária e as obrigações acessórias da empresa. Portanto, a escolha do regime adequado deve ser feita com cuidado, preferencialmente com a ajuda de um contador ou consultor tributário. Deste modo, os lojistas precisam escolher o regime tributário adequado para seu negócio. Os principais regimes são:
1. Simples Nacional: Regime simplificado que unifica vários tributos federais, estaduais e municipais em uma única guia de pagamento. É destinado a microempresas e empresas de pequeno porte.
2. Lucro Presumido: Regime em que a base de cálculo do IRPJ e da CSLL é determinada de forma presumida, aplicando-se um percentual sobre a receita bruta.
3. Lucro Real: Regime em que a base de cálculo do IRPJ e da CSLL é o lucro líquido do exercício, ajustado por adições e exclusões previstas na legislação.
| Item | Tributo | Descrição |
| 1 | ICMS: Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços | O ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços – é um imposto de competência estadual. Ele incide (base de cálculo) sobre a circulação de mercadorias, prestações de serviços de transporte interestadual, ou intermunicipal, de comunicações, de energia elétrica. Também sobre a entrada de mercadorias importadas e serviços prestados no exterior. |
| 2 | ISS: Imposto Sobre Serviço | É um tributo que incide na prestação de serviços realizada por empresas e profissionais autônomos. Ele é recolhido pelos municípios e pelo Distrito Federal e também é conhecido como Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN). Quase todas as operações envolvendo serviços geram a cobrança deste tributo, o que faz dele extremamente importante. |
| 3 | PIS: Programa de Integração Social | PIS é a sigla para Programa de Integração Social, e foi criado pelo governo em 1970. Seu principal objetivo é reduzir a desigualdade na distribuição de renda e oferecer benefícios para trabalhadores de empresas privadas que recebam salários baixos. Cabe às empresas, portanto, fazer uma contribuição mensal para que esse montante seja usado para custear auxílios trabalhistas do PIS, como seguro desemprego e abono salarial. |
| 4 | COFINS: Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social | Este imposto foi criado visando financiar a previdência, a assistência social e a saúde. Este é, portanto, um tributo federal de fundamental importância para que a Constituição de 1988 cumpra seu papel de possibilitar que todos os cidadãos tenham igualdade de direitos. |
| 5 | IRPJ: Imposto de Renda Pessoa Jurídica | O IRPJ é um tributo de competência federal que incide sobre o lucro das empresas; é um tributo de competência federal que é pago por todas as empresas com CNPJ ativo. Há apenas algumas exceções de pessoas físicas com CNPJ e entidades que são isentas desse tributo. Entre elas estão profissionais liberais, templos de qualquer culto, instituições de educação e entidades sem fins lucrativos. |
| 6 | CSLL: Contribuição Social Sobre Lucro Líquido | A CSLL é um tributo de competência da União, que incide sobre o lucro líquido das pessoas jurídicas domiciliadas no País ou a ela equiparadas. O fato gerador da CSLL é a apuração de lucro líquido, a partir do lucro contábil, com as adições e exclusões estabelecidas pela legislação tributária. Como regra geral, o regime de apuração da CSLL deve seguir a opção feita para fins de IRPJ. |
Em suma, como podemos observar na Tabela – II, todo o fluxo de emissão de nota fiscal ES pode ser muito mais simples e seguro de ser realizado com a nossa consultoria contábil no Espírito Santo. Além disso, os procedimentos de apuração de impostos, como, por exemplo: ICMS, ISS, PIS, COFINS, IRPJ e CSLL podem ser incluídos no controle fiscal da sua loja ou comércio. Entrando em contato agora mesmo com a Fraga Contabilidade podemos realizar uma análise completa e personalizada da sua loja, traçando estratégias eficazes e levando o seu negócio ao próximo nível de rentabilidade.
Por que a nossa contabilidade para lojistas ES pode ajudar o pequeno empresário com o fluxo de Notas Fiscais e controle fiscal?
A nossa contabilidade para lojistas ES – Fraga Contabilidade pode ajudar o pequeno e médio empresário com o fluxo de notas fiscais e o controle fiscal das demandas da loja ou comércio através de sistemas ERP com alta tecnologia e confiabilidade, como, por exemplo: SAP, TOTVS, Conta Azul e OMIE. Além disso, as pequenas e médias empresas (PMEs) do ramo de lojas podem manter a sua saúde financeira por meio das soluções inovadoras que a nossa contabilidade on-line pode trazer ao seu negócio.
Em outras palavras, a contabilidade para o fluxo de Notas Fiscais (NFs) e o controle fiscal é essencial para garantir a conformidade com a legislação tributária, a eficiência na gestão financeira e a transparência nas operações empresariais. Deste modo, a emissão de nota fiscal ES pode ser realizada seguindo os seguintes passos, e a sua empresa poderá gerenciar o fluxo de notas fiscais e o controle fiscal de forma eficiente, garantindo conformidade legal e uma gestão financeira saudável. Confira:
Recebimento de Notas Fiscais: Receber a NF-e (Nota Fiscal eletrônica) enviada pelo fornecedor. Deve-se também verificar os dados da NF-e como CNPJ, data de emissão, produtos/serviços, valores, tributos e alíquotas. Utilizar o XML da NF-e e validar a autenticidade junto à SEFAZ (Secretaria da Fazenda).
Emissão de Notas Fiscais: Utilizar um sistema de emissão de NFs para criar e enviar a nota fiscal ao cliente. A NF-e deve ser assinada digitalmente com um certificado digital. Envia-se a NF-e para a SEFAZ para obter autorização. Após autorização, enviar a NF-e e o DANFE (Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica) ao cliente.
Controle Fiscal: Registrar todas as notas fiscais de entrada (compras, devoluções) e de saída (vendas, prestação de serviços). Utilizar o SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) para a escrituração digital de documentos fiscais.
Apuração de tributos: Calcular o ICMS a partir das NFs emitidas e recebidas, considerando as alíquotas e créditos tributários. Deve-se também apurar o IPI para as empresas que industrializam produtos. Deste modo, calculam-se as contribuições para o PIS (Programa de Integração Social) e COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social).
Além disso, a conciliação fiscal deve ser realizada para comparar os valores registrados nas notas fiscais com os valores efetivamente pagos e recebidos. Em suma, deve-se verificar também se os tributos apurados batem com os valores pagos ao fisco. Elaborar relatórios que auxiliem na tomada de decisão, como DRE (Demonstrativo de Resultados do Exercício) e Balanço Patrimonial. Em segundo lugar, deve-se também enviar obrigações acessórias como o SPED Fiscal, SPED Contribuições, ECF (Escrituração Contábil Fiscal), entre outros.
Contabilidade para lojistas ES: Somos especialistas em empresas MEI, ME e EPP e podemos ajudar o seu comércio com o plano de vendas mais adequado ao seu negócio!
Com a nossa contabilidade para lojistas ES, fica muito mais fácil que a sua empresa MEI, ME e EPP tenha o apoio e suporte especializado para que o seu empreendimento no comércio ou loja de vendas (física e on-line) possa contar com o plano de vendas (PDV) mais adequado para as receitas da sua empresa. Em outras palavras, somente a Fraga Contabilidade possuí mais de 50 anos no mercado de contabilidade capixaba. Deste modo, entregamos mais do que serviços contábeis! Somos especialistas em soluções e inovação para pequenas e médias empresas no ES, entregando resultados e alto desempenho ao seu empreendimento.
Seja você um lojista MEI, ME ou EPP somente a Fraga Contabilidade possuí a experiência necessária no mercado contábil brasileiro, entregando resultados e planejamento tributário para os empreendedores. Deste modo, ajudamos o seu comércio com um plano de vendas que realmente tenha impacto nas receitas da sua empresa! Além disso, em nosso planejamento de vendas para a sua loja ou comércio está incluso a análise de toda carga tributária, as previsões de giro de estoque, estimativas do PDV, CMV, CPV, e muito mais. Acessando agora mesmo a nossa página de planos contábeis, é possível escolher a assinatura que melhor se adapta ao perfil da sua empresa.
Em suma, os lojistas Espírito Santo podem se dedicar a atividades que são críticas ao negócio enquanto a Fraga Contabilidade cuida do planejamento fiscal e tributário da sua empresa. Isso quer dizer que terceirizar a parte do BPO Financeiro da sua empresa implica em focar nas atividades lucrativas da sua loja, como, por exemplo: aumento da receita bruta, treinamento de funcionários, projeções semestrais, plano de negócios, dentre outros fatores que são essenciais para a saúde financeira da sua loja ou comércio. Neste sentido, a Fraga Contabilidade é a parceria ideal para a sua empresa! Estamos comprometidos com o desenvolvimento do seu negócio e podemos trazer resultados significativos para a sua empresa.
A emissão de nota fiscal ES também é uma especialidade da Fraga Contabilidade e podemos gerenciar todo o fluxo e emissão das notas fiscais através de sistemas ERP eficientes e confiáveis, como mostramos no começo desta leitura. Deste modo, possuímos também uma equipe técnica treinada e especializada em deduções tributárias, cálculo de impostos e apuração fiscal para que a sua loja ou comércio conte com suporte on-line e esteja em dia com as obrigações tributárias da Receita Federal. Não perca mais tempo! Entre em contato agora mesmo conosco e solicite uma proposta 100% personalizada para o seu modelo de negócios.
